Bài giảng Luật ngân hàng - Bài 7: Pháp luật về ngoại hối

LUẬT NGÂN HÀNG

Giảng viên: ThS. Hoàng Văn Thành

1

v1.0014107209

BÀI 7

PHÁP LUẬT VỀ NGOẠI HỐI

Giảng viên: ThS. Hoàng Văn Thành

2

v1.0014107209

TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG BÀI (tiếp theo)

Theo cá c bạn, Phá p luật hiện nay có cho phé p người dâ n được rút

tiền ở ngâ n hàng và cất giữ dưới dạng ngoại tệ khô ng?



Xin mời cá c bạn cùng đến với bài học số 7. Phá p luật về ngoại hối

để có kiến thức trả lời thắc mắc trên nhé .

3

v1.0014107209

MỤC TIÊU BÀI HỌC

• Chỉ ra được bản chất về ngoại hối và kinh

doanh ngoại hối.

• Mô tả được cá c nội dung về hoạt động

quản lý ngoại hối của Ngâ n hàng Nhà nước

Việt Nam.

• Trì nh bày được cá c quy định về kinh doanh

ngoại hối.

4

v1.0014107209

CÁC KIẾN THỨC CẦN CÓ

Để học được tốt mô n học này, người học phải

học xong cá c mô n sau:

• Luật Dâ n sự;

• Luật Doanh nghiệp;

• Luật Thương mại.

5

v1.0014107209

HƯỚNG DẪN HỌC

• Đọc văn bản phá p luật, tài liệu tham khảo như: Luật

Ngâ n hàng Nhà nước Việt Nam 2010, Phá p lệnh

Ngoại hối 2005, sửa đổi bổ sung năm 2013.

• Thảo luận với giá o viên và cá c sinh viên khá c về

những vấn đề chưa nắm rõ .

• Trả lời cá c câ u hỏi ô n tập ở cuối bài.

6

v1.0014107209

CẤU TRÚC NỘI DUNG

7.1

Khá i niệm ngoại hối và hoạt động ngoại hối

7.2

7.3

7.4

Phá p luật điều chỉnh hoạt động quản lý nhà nước về ngoại hối

Phá p luật điều chỉnh hoạt động ngoại hối

Phá p luật điều chỉnh hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối của

tổ chức tí n dụng

7

v1.0014107209

7.1. KHÁI NIỆM NGOẠI HỐI VÀ HOẠT ĐỘNG NGOẠI HỐI

7.1.2. Khái niệm hoạt

động ngoại hối

7.1.1. Khái niệm ngoại hối

8

v1.0014107209

7.1.1. KHÁI NIỆM NGOẠI HỐI

• Ngoại hối bao gồm:

➢ Đồng tiền của quốc gia khá c hoặc đồng tiền chung châ u Â u và đồng tiền

chung khá c được sử dụng trong thanh toá n quốc tế và khu vực (sau đây gọi là

ngoại tệ).

➢ Phương tiện thanh toá n bằng ngoại tệ gồm sé c, thẻ thanh toá n, hối phiếu đòi

nợ, hối phiếu nhận nợ và cá c phương tiện thanh toá n khá c.

➢ Cá c loại giấy tờ có giá bằng ngoại tệ, gồm trá i phiếu chí nh phủ, trá i phiếu

cô ng ty, kỳ phiếu, cổ phiếu và cá c loại giấy tờ có giá khá c.

➢ Vàng thuộc Dự trữ ngoại hối nhà nước, trên tài khoản ở nước ngoài của

người cư trú; vàng dưới dạng khối, thỏi, hạt, miếng trong trường hợp mang

vào và mang ra khỏi lã nh thổ Việt Nam.

➢ VND trong trường hợp chuyển vào và chuyển ra khỏi lã nh thổ Việt Nam hoặc

được sử dụng trong thanh toá n quốc tế.

(Khoản 2 Điều 6 Luật Ngâ n hàng Việt Nam 2010)

9

v1.0014107209

7.1.2. KHÁ I NIỆM HOẠT ĐỘNG NGOẠI HỐI

• Định nghĩa:

Hoạt động ngoại hối là hoạt động của người cư trú, người khô ng cư trú trong cá c

giao dịch vã ng lai, giao dịch vốn, sử dụng ngoại hối trên lã nh thổ Việt Nam, hoạt

động cung ứng dịch vụ ngoại hối và cá c giao dịch khá c liên quan đến ngoại hối.

(Khoản 3 Điều 6 Luật Ngâ n hàng Việt Nam 2010)

• Đặc điểm

➢ Về chủ thể, bao gồm người cư trú và người khô ng cư trú

➢ Về đối tượng, cá c loại ngoại hối được phé p lưu thô ng.

➢ Về nội dung, bao gồm cá c giao dịch vã ng lai, giao dịch vốn, cá c hoạt động

sử dụng ngoại hối hay cung ứng dịch vụ về ngoại hối trên lã nh thổ Việt Nam.

10

v1.0014107209

7.2. PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC VỀ NGOẠI HỐI

7.2.1. Các chủ thể

có thẩm quyền quản lý

nhà nước về ngoại hối

7.2.2. Đối tượng

chịu sự quản lý nhà nước

về ngoại hối

7.2.3. Nội dung quản lý

nhà nước về ngoại hối

11

v1.0014107209

7.2.1. CÁC CHỦ THỂ CÓ THẨM QUYỀN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC VỀ NGOẠI HỐI

• Chí nh phủ

➢ Chí nh phủ thống nhất quản lý nhà nước về hoạt động ngoại hối;

➢ Chịu trá ch nhiệm quản lý nhà nước về hoạt động ngoại hối;

➢ Xâ y dựng và soạn thảo cá c văn bản quy phạm phá p luật về ngoại hối thuộc

thẩm quyền.

• Ngâ n hàng Nhà nước Việt Nam

➢ Chịu trá ch nhiệm trước Chí nh phủ, Thủ tướng Chí nh phủ về thực hiện quản lý

nhà nước đối với hoạt động ngoại hối.

➢ Chủ trì xâ y dựng và soạn thảo cá c văn bản quy phạm phá p luật về ngoại hối

thuộc thẩm quyền.

➢ Phối hợp với cá c Bộ, ngành liên quan khi xâ y dựng cá c văn bản phá p luật có nội

dung liên quan đến ngoại hối.

➢ Cấp, thu hồi Giấy phé p hoạt động ngoại hối.

➢ Kiểm tra, thanh tra việc thực hiện cá c hoạt động ngoại hối quy định tại Nghị định

này và việc chấp hành chế độ chứng từ và thô ng tin bá o cá o.

➢ Xử lý cá c hành vi vi phạm về ngoại hối thuộc thẩm quyền.

12

v1.0014107209

7.2.2. ĐỐI TƯỢNG CHỊU SỰ QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC VỀ NGOẠI HỐI

• Tổ chức, cá nhâ n là người cư trú, người

khô ng cư trú có hoạt động ngoại hối trên

lã nh thổ Việt Nam.

• Cá c đối tượng khá c có liên quan đến hoạt

động ngoại hối.

13

v1.0014107209

7.2.3. NỘI DUNG QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC VỀ NGOẠI HỐI

• Cá c chủ thể và phạm vi thẩm quyền của cá c chủ thể đó trong hoạt động quản lý

nhà nước về ngoại hối.

• Chế độ thô ng tin, bá o cá o liên quan đến hoạt động ngoại hối.

• Thanh tra, kiểm tra và kiểm soá t đối với hoạt động ngoại hối.

• Chế tài đối với cá c hành vi vi phạm phá p luật về ngoại hối.

14

v1.0014107209

7.3. PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG NGOẠI HỐI

7.3.1. Pháp luật điều chỉnh

đối với giao dịch vãng lai

7.3.2. Pháp luật điều chỉnh

đối với giao dịch vốn

7.3.2. Pháp luật điều chỉnh

đối với hành vi sử dụng ngoại

hối ở Việt Nam

15

v1.0014107209

7.3.1. PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH ĐỐI VỚI GIAO DỊCH VÃNG LAI

• Khá i niệm

Giao dịch vã ng lai là giao dịch giữa người cư trú với người khô ng cư trú

khô ng vì mục đích chuyển nhượng vốn. Cá c hoạt động bao gồm thanh toá n

và chuyển tiền giữa người cư trú và người khô ng cư trú nhưng khô ng vì

mục đích chuyển vốn để đầu tư.

• Cá c loại giao dịch vã ng lai:

➢ Thanh toá n và chuyển tiền liên quan đến xuất nhập khẩu hàng hó a và

dịch vụ: Thực hiện bằng hì nh thức chuyển khoản qua tổ chức tí n dụng.

➢ Chuyển tiền một chiều từ nước ngoài vào Việt Nam.

➢ Chuyển tiền một chiều từ Việt Nam ra nước ngoài.

➢ Mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam bằng tiền mặt và vàng khi xuất

nhập cảnh.

16

v1.0014107209

7.3.2. PHÁ P LUẬT ĐIỀU CHỈNH ĐỐI VỚI GIAO DỊCH VỐN

• Khá i niệm

Giao dịch vốn là giao dịch chuyển vốn giữa người cư trú và người khô ng

cư trú với mục đích đầu tư.

• Cá c loại giao dịch vốn:

➢ Đầu tư trực tiếp;

➢ Đầu tư giá n tiếp và cá c giấy tờ có giá ;

➢ Vay và trả nợ nước ngoài;

➢ Cho vay và thu hồi nợ nước ngoài;

➢ Cá c hì nh thức đầu tư khá c.

17

v1.0014107209

7.3.3. PHÁ P LUẬT ĐIỀU CHỈNH ĐỐI VỚI HÀNH VI SỬ DỤNG NGOẠI HỐI

Ở VIỆT NAM

• Trên lã nh thổ Việt Nam, mọi giao dịch, thanh toá n, niêm yết, quảng cá o của người

cư trú, người khô ng cư trú khô ng được thực hiện bằng ngoại hối, trừ cá c giao dịch

với tổ chức tí n dụng.

• Người cư trú và người khô ng cư trú được mở tài khoản tiền gửi ngoại tệ tại cá c tổ

chức tí n dụng được phé p để thực hiện cá c giao dịch hợp phá p như: tiếp nhận ngoại

tệ từ nước ngoài chuyển vào hoặc từ cá c nguồn thu ngoại tệ ở trong nước, chuyển

ngoại tệ để bá n cho cá c tổ chức tí n dụng được phé p.

• Người cư trú, người khô ng cư trú là cá nhâ n có ngoại tệ tiền mặt được cất giữ,

mang theo người, cho tặng, thừa kế, bá n cho cá c tổ chức tí n dụng được phé p

chuyển, mang ngoại tệ tiền mặt ra nước ngoài.

• Người khô ng cư trú là tổ chức, cá nhâ n được mở và sử dụng tài khoản đồng Việt

Nam tại tổ chức tí n dụng được phé p để thực hiện cá c giao dịch thu, chi.

18

v1.0014107209

7.4. PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG CUNG ỨNG DỊCH VỤ NGOẠI HỐI CỦA

TỔ CHỨC TÍN DỤNG

7.4.2. Hoạt động cung ứng

dịch vụ ngoại hối của tổ chức

tín dụng phi ngân hàng

7.4.1. Hoạt động cung ứng

dịch vụ ngoại hối

của ngân hàng

7.4.3. Hoạt động cung ứng

dịch vụ ngoại hối

của các tổ chức khác

19

v1.0014107209

7.4.1. HOẠT ĐỘNG CUNG ỨNG DỊCH VỤ NGOẠI HỐI CỦA NGÂ N HÀNG

• Cung cấp cá c giao dịch hối đoái dưới hì nh thức

giao dịch giao ngay, giao dịch kì hạn, giao dịch

hoá n đổi, giao dịch quyền lựa chọn, giao dịch hợp

đồng tương lai…

• Huy động vốn, cho vay và bảo lã nh bằng ngoại tệ

dưới cá c hì nh thức theo quy định của phá p luật.

• Phá t hành và làm đại lí phá t hành thẻ thanh toá n

quốc tế trên lã nh thổ Việt Nam.

• Cung cấp cá c dịch vụ chuyển tiền, thanh toá n trong

nước và quốc tế cho người cư trú và người khô ng

cư trú, thực hiện cá c nghiệp vụ nhận và chi trả

ngoại tệ.

• Chiếu khấu, tá i chiếu khấu cá c giấy tờ có giá bằng

ngoại tệ.

• Thực hiện cá c hoạt động ngoại hối khá c.

20

v1.0014107209

Bài giảng Luật ngân hàng - Bài 7: Pháp luật về ngoại hối - Hoàng Văn Thành